Bestuur en organisatie
Trends en ontwikkelingen
De samenwerking met de gemeenten Diemen en Ouder-Amstel heeft vorm gekregen in de opgerichte gemeenschappelijke regeling duo+. Deze zal 1 januari 2016 officieel van start gaan. Tot en met 2019 worden er geen voordelen ingeboekt in de begroting, vanaf 2020 zal het eerste rendement van de samenwerking zijn beslag krijgen.
Indicatoren
Overzicht lasten en baten
Rekening | Begroting | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
Lasten | 4.146.122 | 5.323.527 | 9.198.360 | 8.714.898 | 8.735.982 | 8.647.701 |
Baten | -746.308 | -20.810 | -881.480 | -881.480 | -881.480 | -881.480 |
Saldo | 3.399.814 | 5.302.717 | 8.316.880 | 7.833.418 | 7.854.502 | 7.766.221 |
In juni 2015 heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) hoofdlijnen voor de vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) uitgebracht.
Vooruitlopend op nieuwe wetgeving zijn in deze begroting de kosten voor overhead op deelprogramma Bestuur en organisatie begroot. Het betreft een kostenpost van € 6,9 mln., waarvan een deel in het verleden reeds op dit deelprogramma werd verantwoord. Het grootste deel van de overhead verschuift vanaf 2016 naar duo+. Deze kosten zullen vanaf 2016 dus vanuit duo+ aan de gemeente in rekening worden gebracht.
Voorheen werden de overheadkosten via de urenbesteding doorbelast naar de deelprogramma’s. Nu dit niet meer gebeurt, ontstaat er op de overige deelprogramma’s een voordeel. Voor een aantal kostendekkende onderdelen vindt wel een doorbelasting plaats, zoals bouwgrondexploitaties en investeringen, afval en riolering. Deze doorbelastingen worden op dit programma als inkomsten verantwoord.